Rechnungskorrektur nach GoBD
Nach GoBD darf eine festgeschriebene Rechnung nicht mehr verändert werden. Eine Rechnungskorrektur im Programm erzeugt eine Negativ-Rechnung der Ursprungs-Rechnung und erhält eine fortlaufende Rechnungsnummer. Somit heben sich Rechnung und Rechnungskorrektur auf. Du erzeugst deine korrigierte Rechnung anschließend aus dem Ursprungsdokument.
Rechnungsfehler vermeiden: PDF-Vorschau und Rechnungsentwurf
Damit Du möglichst selten eine Rechnungskorrektur erstellst, nutze immer die .pdf Vorschau im Rechnungsentwurf. Im Rechnungsentwurf kannst Du noch jegliche Veränderungen vornehmen. Da das Programm GoBD-konform ist, darf eine Rechnung, nachdem sie festgeschrieben wurde, nicht mehr verändert werden und erhält immer eine neue Rechnungsnummer. Daher erhältst Du immer eine Erinnerung, sobald Du eine Rechnung festschreiben willst:
Sobald Du die Rechnung festgeschrieben hast, wird sie mit ihrer fortlaufenden Nummer versehen. In diesem Fall lautet die Rechnungsnummer R-2022-254
Wie erstelle ich eine Rechnungskorrektur?
Im folgenden Abschnitt gehen wir Schritt für Schritt die Rechnungskorrektur durch. Das Programm nimmt dir viele Feinheiten ab, die Du sonst beachten müsstest, um Deine Rechnung GoBD konform zu korrigieren. Als Beispiel nehmen wir die Rechnung R-2022-254, die wir in Abschnitt 2 erzeugt haben.
a. Rechnungskorrektur
Willst Du eine Rechnung korrigieren, gehe zu der entsprechenden Rechnung und klicke auf „Rechnungskorrektur“.
b. Fortlaufende Nummer der Rechnungskorrektur
c. Rechnung & Korrektur im Dokumenten-Strang
Scrolle nach unten zu deinem Dokumenten-Strang. Du siehst nun deine ursprüngliche (falsche) Rechnung und die Rechnungskorrektur. Klicke nun in dein Ursprungsdokument, aus welchem Du die Rechnung ursprünglich generiert hast (sichtbar in deinem Dokumenten-Strang- üblicherweise Auftrag, Bautagebuch oder Arbeitsbericht.)
d. Erstelle die berichtigte Rechnung
Erzeuge nun aus deinem Ursprungsdokument deine neue, richtige Rechnung und behebe im Entwurf den Fehler.
Abschließend findest Du in deinem Dokumenten-Strang folgende Rechnungen. Die Negativ-Rechnung hebt deine erste Rechnung buchhalterisch auf. Die letzte, korrigierte Rechnung kannst Du an Deine Kund:innen schicken.
